税务优化：透明和可持续业务增长的基础

税务优化不仅仅是一种财务策略，更是企业实现可持续透明增长的基础。然而，税务优化也会导致不必要的成本和法律风险的增加。

然而，税收优化并非“逃避”法律或使用不透明的手段。而是制定合法的策略，以最大限度地减少

什么是税收优化？

税收优化是利用现行法律，结合长期财务规划和对行业特定需求的理解，合法地降低税收成本的过程。

企业经常犯的税务优化错误

通过我们的咨询经验，W&A咨询公司发现了企业经常犯的以下错误：

越南的税法（如企业所得税法（CIT法）和增值税法（VAT法））经常修订。

许多公司只注重短期税收减免而没有制定长期战略，错失了利用新投资项目企业所得税豁免等激励措施的机会。

计算费用或故意夸大费用而不附上适当的发票或法律文件是一个常见的错误。

许多公司没有利用研发费用、员工培训费用和免税工资等可扣除项目。

一些公司使用假发票来逃税或试图增加收入。

小型企业通常可以通过内部处理税务来节省资金，但缺乏专业知识可能会导致错误或错失利用优惠税收待遇的机会。

为企业提供合法有效的税务优化策略

税收优化不是“逃避”义务，而是建立一个全面的解决方案，以最大化收益、最小化风险并确保合法合规。

了解并遵守税法
-始终关注税法：始终关注法律文件，例如《企业税法》、《增值税法》以及税务总局的指导通告。例如，充分利用针对中小企业和高科技公司的税收优惠政策至关重要。

-会计人员培训：确保您的会计团队了解新的税法，以避免报告和会计错误。

享受税收优惠
-行业特定激励措施：高科技、可再生能源以及工业/出口加工区等行业的公司可能有资格享受优惠税率（例如 10% 或 17% 而不是 20% 的企业所得税）。

-研发费用扣除：特别是在技术领域，研发费用通常可以扣除或免税。

-对新企业的优惠待遇：在重点行业或地区新成立的企业在成立时可能有资格享受企业所得税豁免。

优化费用会计
-充分利用您的可扣除费用：确保您的所有可扣除费用（包括工资、折旧和客户娱乐）都通过有效的发票和文件正确记录。

-严格管理您的发票：使用电子发票并保存完整记录，以避免在税务审计期间费用未被确认。

-合理分配成本：例如，合理分配固定资产折旧，以优化现金流，降低企业所得税。

制定长期税收计划
-将税收融入您的业务战略：将税收规划融入您的整体业务战略，包括选择优化您的税收的业务模式和组织结构（例如，在税收优惠的司法管辖区设立子公司）。

-业务重组：考虑合并、分立或改变业务结构以利用税收优惠。

-现金流和税收预测：规划您的现金流，以避免意外的税收支付或因延迟付款而产生的罚款。