세금 최적화: 투명하고 지속 가능한 사업 성장의 기반

세무 최적화는 단순한 재무 전략이 아니라 기업이 지속 가능하고 투명성이 높은 성장을 실현하기 위한 기반입니다. 불필요한 비용 발생과 법적 위험 증가로 이어집니다.

그러나 세무의 최적화는 법률을 '회피'하거나 불투명한 방법을 사용하는 것이 아닙니다. 을 최소화하기 위한 합법적인 전략을 강구해야 합니다.

세금 최적화란 무엇입니까?

세무 최적화는 현행 법규를 활용하여 장기적인 재무 계획과 업계 고유의 요구에 대한 이해를 결합하여 법적으로 세금 비용을 최소화하는 과정입니다.

기업이 빠지기 쉬운 세무 최적화 실수

W&A 컨설팅은 컨설팅 경험을 통해 기업이 반복적으로 저지르는 다음과 같은 실수를 확인했습니다.

베트남의 세법(법인소득세법(CIT법)이나 부가가치세법(VAT법) 등)은 빈번하게 개정됩니다.

많은 기업들은 장기 전략을 수립하지 않고 단기적인 감세에 중점을 두고 있으며, 새로운 투자 프로젝트에 대한 CIT 면제와 같은 인센티브를 활용할 기회를 놓치고 있습니다.

적절한 송장이나 법적 문서를 첨부하지 않고 비용을 계산하거나 의도적으로 비용을 늘리는 것은 일반적인 실수입니다.

많은 기업들은 연구개발비, 종업원 연수비, 비과세 급여 등 공제가능한 공제를 활용하지 않습니다.

일부 기업은 세금을 완화하기 위해 위조 인보이스를 사용하거나 수익을 늘리려고 노력하고 있습니다.

중소기업은 종종 세금을 사내에서 처리함으로써 비용을 절감할 수 있지만 전문 지식이 부족하면 실수가 발생하거나 유리한 세제를 활용할 기회를 놓칠 수 있습니다.

기업을 위한 합법적이고 효과적인 세무 최적화 전략

세무 최적화는 의무를 "회피"하는 것이 아니라 이익을 극대화하고 위험을 최소화하며 법률 준수를 보장하는 포괄적 인 솔루션을 구축하는 것입니다.

세법을 이해하고 준수
- 항상 세법의 최신정보를 파악한다: 법인세법, 부가가치세법, 세무총국으로부터의 안내회람 등의 법문서를 항상 감시한다. 예를 들어, 중소기업이나 하이테크 분야의 기업에 대한 세제 우대 조치를 활용하는 것이 중요합니다.

- 경리 직원 교육 : 신고 및 회계 실수를 피하기 위해 경리 팀이 새로운 세법에 관한 교육을 확실하게받을 수 있도록합니다.

세제우대조치 활용
- 업계별 인센티브: 하이테크, 신재생에너지, 산업/수출가공구 등과 같은 분야의 기업은 우대 세율(예: 20% CIT 대신 10% 또는 17%)을 받을 수 있습니다.

- 연구개발비 공제: 특히 기술 분야에서는 연구개발비는 공제 대상 또는 면세 대상이 되는 경우가 많습니다.

- 신규사업에 대한 우대조치: 우선분야 또는 지역에서 새로 설립된 사업은 설립 당초는 CIT면제의 대상이 될 수 있습니다.

경비 회계 최적화
- 공제 대상 경비를 최대한 활용하기: 공제 대상이 되는 모든 경비(인건비, 자산 감가상각, 고객과의 접대 등)가 유효한 청구서와 서류로 적절하게 계상되어 있는지 확인합니다.

- 인보이스를 엄격하게 관리 : 전자 인보이스를 활용하고 면밀한 기록을 유지하여 세무 감사 중에 경비가 인정되지 않는 것을 방지합니다.

- 비용을 적절하게 배분: 예를 들어 고정 자산의 감가상각을 적절하게 배분하여 현금 흐름을 최적화하고 CIT를 줄입니다.

장기적인 세무계획 수립
- 비즈니스 전략에 세금 통합 : 세무를 최적화하는 비즈니스 모델과 조직 구조를 선택하는 등 세무 계획을 전체 비즈니스 전략에 통합합니다 (예 : 세제 우대 지역에 자회사 설립).

- 사업의 재편: 세제상의 우대조치를 활용하기 위해 합병, 분할, 사업형태의 변경을 검토합니다.

- 현금 흐름과 세금 예측 : 예기치 않은 세금 지불 또는 지불 지연으로 인한 벌금을 피하기 위해 현금 흐름을 계획합니다.